skynesher / Getty Images
Σε αντίθεση με έναν Ευέλικτο Λογαριασμό Δαπανών, μπορείτε να διατηρήσετε τον Λογαριασμό Αποταμίευσης Υγείας (HSA) όταν αποχωρήσετε από τη δουλειά σας. Ακόμα κι αν ανοίξατε το HSA σε συνδυασμό με ένα υψηλό πρόγραμμα έκπτωσης υγείας (HDHP) που πήρατε από τη δουλειά σας, το ίδιο το HSA είναι δικό σας. Όλα τα χρήματα σε αυτό, συμπεριλαμβανομένων των εισφορών που έκανε ο εργοδότης σας, των εισφορών που κάνατε και της αύξησης των τόκων ή των επενδύσεων, ανήκουν σε εσάς.
Skynesher / Getty ImagesΠληρώστε τα ασφάλιστρα COBRA χρησιμοποιώντας τον λογαριασμό αποταμίευσης υγείας
Εάν χάνετε την ασφάλιση υγείας σας ως αποτέλεσμα της αποχώρησής σας, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα στο HSA σας για να πληρώσετε τα μηνιαία ασφάλιστρα για τη συνέχιση της ασφάλισης υγείας COBRA. Αυτό θεωρείται ένα εξειδικευμένο ιατρικό κόστος, οπότε δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε φόρους εισοδήματος για τις αναλήψεις και δεν θα επιβληθείτε στο πρόστιμο 20% που ισχύει για αναλήψεις HSA που δεν χρησιμοποιούνται για εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα.
Τι γίνεται αν δεν έχετε τη δυνατότητα COBRA, δεν θέλετε να συνεχίσετε το τρέχον πρόγραμμα υγείας σας ή δεν πληροίτε τις προϋποθέσεις για COBRA; Εφόσον λαμβάνετε ομοσπονδιακά ή πολιτειακά επιδόματα ανεργίας, μπορείτε να αποσύρετε τα χρήματα στην HSA για να πληρώσετε ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας. Για παράδειγμα, θα μπορούσατε να αγοράσετε ένα πρόγραμμα υγείας από την υπηρεσία ασφάλισης υγείας του Affordable Care Act του κράτους σας και να χρησιμοποιήσετε χρήματα από την HSA σας για να πληρώσετε τα ασφάλιστρα. Ανάλογα με το εισόδημά σας, μπορεί ακόμη και να πληροίτε τις προϋποθέσεις για κρατική επιδότηση για να σας βοηθήσουμε να πληρώσετε τα μηνιαία ασφάλιστρα, ώστε τα κεφάλαιά σας HSA να επεκταθούν περαιτέρω. Αλλά όταν δεν λαμβάνετε πλέον επιδόματα ανεργίας, δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε κεφάλαια HSA προ φόρων για να πληρώσετε τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας σας (εκτός και αν κάνετε μετάβαση στο Medicare. Τα κεφάλαια HSA μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την πληρωμή των περισσότερων ασφαλίστρων που σχετίζονται με το Medicare).
Μόλις σταματήσετε να λαμβάνετε παροχές ανεργίας, μην ξεχάσετε να σταματήσετε να χρησιμοποιείτε τα κεφάλαιά σας HSA για να πληρώσετε αυτά τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας.
Χρησιμοποιήστε το HSA ως ταμείο έκτακτης ανάγκης
Τα χρήματα στο HSA σας μπορούν να αποσυρθούν για την πληρωμή ιατρικών εξόδων. Αλλά δεν το κάνειςέχωνα αποσύρετε χρήματα από την HSA σας όταν έχετε ιατρικό κόστος. Αντ 'αυτού, μπορείτε να πληρώσετε τους ιατρικούς λογαριασμούς σας με άλλα χρήματα (μετά τον φόρο) και να διατηρήσετε την απόδειξη. Στη συνέχεια, μήνες ή χρόνια ή δεκαετίες αργότερα, μπορείτε να αποσύρετε χρήματα από την HSA για να αποζημιωθείτε για τα ιατρικά έξοδα που πληρώσατε με χρήματα μετά τη φορολογία (υποθέτοντας ότι δεν αναφέρατε αυτά τα ιατρικά έξοδα στη φορολογική σας δήλωση τη χρονιά που τους πληρώσατε · δεν μπορείτε ποτέ να κάνετε διπλή πτώση των φόρων σας, οπότε αν αναφέρετε την έκπτωση, δεν μπορείτε επίσης να επιστρέψετε τον εαυτό σας με χρήματα HSA προ φόρων).
Έτσι, μερικοί άνθρωποι αντιμετωπίζουν την HSA τους ως ταμείο έκτακτης ανάγκης, επενδύουν σε μετοχές ή ομόλογα ή σε έναν τοκοφόρο λογαριασμό, με τα κέρδη να αυξάνονται αφορολόγητα από το ένα έτος στο άλλο. Πληρώνουν όλους τους ιατρικούς λογαριασμούς τους με άλλα χρήματα και αποθηκεύουν τις αποδείξεις. Στη συνέχεια, εάν χρειάζονται τα χρήματα - για παράδειγμα, λόγω απώλειας θέσης εργασίας - μπορούν να αποσύρουν τόσο πολύ από την HSA όσο έχουν ξοδέψει για λογαριασμούς ιατρούς που δεν έχουν επιστραφεί κατά τη διάρκεια του χρόνου που είχαν την HSA. Η ανάληψη δεν φορολογείται δεδομένου ότι χρησιμοποιείται τεχνικά για την πληρωμή ιατρικών εξόδων, λίγους μήνες ή χρόνια μετά το γεγονός.
Χάσατε το Υψηλό Πτώσιμο Σχέδιο Υγείας σας; Σταματήστε τις συνεισφορές σας HSA
Εάν χάσετε την ασφαλιστική κάλυψη υγείας υψηλής έκπτωσης (HDHP), δεν θα μπορείτε να συνεισφέρετε στην HSA σας έως ότου ανακτήσετε την κάλυψη HDHP. Αυτό ισχύει ακόμη και αν λάβετε κάλυψη ασφάλισης υγείας από διαφορετικό τύπο πλάνο υγείας. Το να μην έχετε HDHP σημαίνει ότι δεν επιτρέπεται να συνεισφέρετε στην HSA (και λάβετε υπόψη ότι ένα HDHP είναι ένας πολύ συγκεκριμένος τύπος προγράμματος υγείας που πρέπει να ακολουθεί συγκεκριμένους κανόνες IRS. Δεν είναι μόνο οποιοδήποτε σχέδιο υγείας με υψηλό εκπεστέο) .
Ωστόσο, μπορείτε να αποσύρετε αφορολόγητα, αφορολόγητα κεφάλαια από την HSA σας για να πληρώσετε για εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα, είτε έχετε HDHP, διαφορετικό είδος ασφάλισης υγείας ή είστε ανασφάλιστοι.
Έτσι, εάν λάβετε ένα HDHP από τον νέο σας εργοδότη ή αγοράσετε ένα HDHP μόνοι σας (μέσω της ανταλλαγής στην πολιτεία σας ή εκτός συναλλάγματος), μπορείτε να συνεχίσετε να συνεισφέρετε στην HSA σας.
Εάν μεταβείτε σε διαφορετικό τύπο ασφάλισης υγείας ή καταλήξετε ανασφάλιστος συνολικά για λίγο, δεν μπορείτε να συνεισφέρετε τίποτα στην HSA κατά τη διάρκεια του χρόνου που δεν έχετε κάλυψη HDHP.
Εάν καταλήξετε να λάβετε ξανά κάλυψη HDHP πριν από το τέλος του έτους και έχετε κάλυψη HDHP από την 1η Δεκεμβρίου, μπορείτε να συνεισφέρετε το πλήρες επιτρεπόμενο ποσό στο HSA για αυτό το έτος.
Αλλά υπάρχει μια προειδοποίηση: Στη συνέχεια, πρέπει να διατηρήσετε την κάλυψη HDHP σε ισχύ καθ 'όλη τη διάρκειαΕπόμενοέτος (αυτό ονομάζεται περίοδος δοκιμής) αλλιώς θα πρέπει να πληρώσετε φόρους και ποινή για ορισμένες από τις συνεισφορές HSA που κάνατε κατά τη διάρκεια του έτους που δεν είχατε κάλυψη HDHP για ολόκληρο το έτος.
[Το μέγιστο επιτρεπόμενο ποσό συνεισφοράς HSA το 2020 είναι 3.550 $ εάν έχετε κάλυψη για τον εαυτό σας μόνο στο HDHP ή 7.100 $ εάν έχετε κάλυψη για τον εαυτό σας και τουλάχιστον ένα άλλο μέλος της οικογένειας στο HDHP. Και έχετε πάντα μέχρι την προθεσμία υποβολής φόρου (περίπου στις 15 Απριλίου του επόμενου έτους) για να κάνετε κάποια ή όλη τη συνεισφορά σας. Το 2021, τα όρια εισφοράς είναι 3.600 $ και 7.200 $ αντίστοιχα.]
Αποσύρεται; Ειδικοί κανόνες ισχύουν για τον λογαριασμό σας στην αποταμίευση υγείας
Μόλις γίνετε 65 ετών, μπορείτε να κάνετε ανάληψη χρημάτων από την HSA σας για οποιονδήποτε λόγο χωρίς να αντιμετωπίσετε το πρόστιμο 20% για αναλήψεις εκτός ιατρικής. Ωστόσο, μόνο τα χρήματα που αποσύρετε για εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα θα είναι αφορολόγητα. Θα πληρώνετε τακτικούς φόρους εισοδήματος για χρήματα που αποσύρετε για μη ιατρικούς σκοπούς.
Τα ασφάλιστρα Medicare (για το Μέρος Β, το Μέρος Δ, το Medicare Advantage και το Μέρος Α για άτομα που δεν το λαμβάνουν χωρίς premium) θεωρούνται κατάλληλη ιατρική δαπάνη, αλλά οι συμπληρωματικές πολιτικές Medicare (Medigap) δεν είναι. πληρώνετε φόρους εισοδήματος για αναλήψεις HSA που χρησιμοποιούνται για ασφάλιστρα Medigap, αλλά οι αναλήψεις HSA που χρησιμοποιείτε για άλλα ασφάλιστρα Medicare δεν θα φορολογούνται.
Σημειώστε ότι ενώ μπορείτε γενικά να χρησιμοποιείτε πάντα τα κεφάλαιά σας HSA για την κάλυψη ιατρικών εξόδων για τον σύζυγό σας, οι κανόνες είναι λίγο διαφορετικοί για τα ασφάλιστρα Medicare: Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια HSA πριν από τη φορολογία για να καλύψετε τα ασφάλιστρα Medicare του συζύγου σας εάν εσείς και ο σύζυγός σας είναι τουλάχιστον 65 ετών. Εάν δεν είστε ακόμη 65 ετών, δεν θα μπορείτε να καλύψετε τα ασφάλιστρα Medicare του συζύγου σας με τα κεφάλαιά σας HSA έως ότου γίνετε 65 ετών (οι HSA ανήκουν ατομικά, ακόμη και αν το πρόγραμμα συνδέεται με ένα οικογενειακό HDHP. Κάθε σύζυγος μπορεί να έχουν το δικό τους HSA εάν είναι επιλέξιμοι ή μπορούν και οι δύο να συνεισφέρουν σε αυτό που είναι μόνο στο όνομα ενός συζύγου).
Δεν μπορείτε πλέον να συνεισφέρετε στο HSA σας αφού εγγραφείτε στο Medicare. Αυτό ισχύει ακόμη και αν εγγραφείτε μόνο στο Medicare Part A και καθυστερείτε το Medicare Part B επειδή εξακολουθείτε να εργάζεστε και να εγγράφεστε στο πρόγραμμα υγείας του εργοδότη σας. Θα πρέπει να σταματήσετε τις συνεισφορές σας HSA μόλις εγγραφείτε σε οποιαδήποτε κάλυψη Medicare.
Θέλετε να αλλάξετε τους θεματοφύλακες HSA;
Θεματοφύλακας της HSA είναι η τράπεζα ή το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα όπου διατηρείτε τα κεφάλαιά σας HSA. Δεν χρειάζεται να διατηρείτε το HSA σας με τον ίδιο θεματοφύλακα μετά την αποχώρησή σας. μπορείτε να μετακινήσετε το HSA σας από έναν θεματοφύλακα στον άλλο. Μπορείτε να το κάνετε αυτό εάν
- Δεν είστε ικανοποιημένοι με τις χρεώσεις που ισχύουν για τις τρέχουσες χρεώσεις θεματοφύλακα HSA.
- Δεν είστε ικανοποιημένοι με τις επενδυτικές επιλογές που επιτρέπει ο τρέχων θεματοφύλακας HSA.
- Ο τρέχων θεματοφύλακας σας προσφέρει διαχείριση HSA μόνο στο διαδίκτυο και προτιμάτε να λαμβάνετε πρόσωπο-με-πρόσωπο εξυπηρέτηση περπατώντας στην τοπική τράπεζα ή στην πιστωτική σας ένωση.
Η αλλαγή από έναν θεματοφύλακα HSA σε άλλο μπορεί να γίνει με άμεση μεταφορά περιουσιακών στοιχείων μεταξύ των θεματοφυλάκων. Με άλλα λόγια, ο παλιός θεματοφύλακας HSA μεταφέρει τα χρήματα απευθείας στον νέο σας θεματοφύλακα HSA. Ακολουθώντας τους κανόνες στη Δημοσίευση IRS 969, "Μην συμπεριλάβετε το ποσό που μεταφέρεται ως εισόδημα, αφαιρέστε το ως εισφορά ή συμπεριλάβετε ως διανομή στο Έντυπο 8889."
Ορισμένοι θεματοφύλακες χρεώνουν ένα τέλος για τη μεταφορά περιουσιακών στοιχείων ή το κλείσιμο ενός λογαριασμού, οπότε βεβαιωθείτε ότι το ρωτάτε.
.jpg)
