Φόροι για εφάπαξ πληρωμή κοινωνικής ασφάλισης αναπηρίας

Μόλις λάβατε ένα βραβείο Ασφάλισης Αναπηρίας Κοινωνικής Ασφάλισης (SSDI) με εφάπαξ πληρωμή; Ενώ είναι μια ανακούφιση για να λάβετε επιτέλους τα οφέλη σας, φέρνει το ερώτημα του πόσο φόρος μπορεί να οφείλετε σε αυτό. Αυτά τα χρήματα δεν είναι αφορολόγητα, αλλά αν θα πρέπει να πληρώσετε φόρο εξαρτάται από το εισόδημά σας, τις εκπτώσεις και πολλούς άλλους παράγοντες. Το IRS παρέχει ένα φύλλο εργασίας για να καθορίσει το ποσό που θα χρωστάτε.

Η υποβολή αιτήσεων για παροχές SSDI και η αναμονή μιας κρίσης μπορεί να είναι μια μακρά διαδικασία, μερικές φορές χρειάζονται μήνες ή χρόνια. Γενικά χρειάζονται 3-5 μήνες. Πολλά άτομα στα οποία χορηγούνται παροχές SSDI λαμβάνουν μια εφάπαξ πληρωμή για να καλύψουν την πληρωμή πίσω για τους μήνες μεταξύ της επίσημης ημερομηνίας έναρξης της αναπηρίας τους και όταν έλαβαν τελικά επιδόματα. Κάποιο από αυτά τα μεγάλα επιταγή, ωστόσο, μπορεί να επιστρέφει στον θείο Σαμ ως φόρους. Ο φόρος εισοδήματος δεν παρακρατείται αυτόματα, επομένως δεν θέλετε μια δυσάρεστη έκπληξη μερικούς μήνες στο δρόμο.

Τα μισά από τα προνόμια SSDI φορολογούνται κάθε χρόνο

Πολλοί άνθρωποι που βασίζονται στη μηνιαία πληρωμή κοινωνικής ασφάλισης ως μοναδική πηγή εισοδήματος δεν οφείλουν φόρους. Ωστόσο, η αναφορά του κατ 'αποκοπή ποσού ως εισοδήματος για ένα φορολογικό έτος μπορεί να οδηγήσει σε οφειλόμενους φόρους. Θα μπορούσατε να καταλήξετε να πληρώνετε περισσότερα από όσα πρέπει να πληρώσετε εάν δεν λάβετε τη σωστή συμβουλή.

Εάν κερδίζετε μεταξύ 25.000 και 34.000 $ ετησίως, ίσως χρειαστεί να πληρώσετε φόρο εισοδήματος έως και το 50% των παροχών σας και αν έχετε κάνει περισσότερα από 34.000 $, θα μπορούσατε να οφείλετε φόρους έως και το 85% των παροχών σας. Η ομοσπονδιακή δήλωση φόρου εισοδήματος πρέπει να κατατεθεί εάν το ακαθάριστο εισόδημα υπερβαίνει ένα ορισμένο ποσό σύμφωνα με τους κανόνες IRS ", λέει ο Gada. Το αν οφείλετε φόρο λόγω της εφάπαξ πληρωμής θα εξαρτηθεί από το ποσό που λαμβάνετε και το πόσα έσοδα είχατε κατά τη διάρκεια των φορολογικών ετών η πληρωμή καλύπτεται.

Χρησιμοποιήστε τα φύλλα εργασίας IRS Publication 915 για να υπολογίσετε τον φόρο σας

Ίσως είναι προς όφελός σας να διεκδικήσετε όλο το εφάπαξ ποσό κατά την τρέχουσα φορολογική χρήση ή να χρησιμοποιήσετε τα φύλλα εργασίας IRS για να το διανείμετε σε προηγούμενες φορολογικές χρήσεις. Εάν επιλέξετε να το διανείμετε κατά το προηγούμενο φορολογικό έτος, δεν θα χρειαστεί να τροποποιήσετε τις φορολογικές δηλώσεις από αυτά τα έτη. Μπορείτε να καταλάβετε ποιο είναι προς όφελός σας χρησιμοποιώντας ένα φύλλο εργασίας που έχει κατατεθεί με την τρέχουσα φορολογική σας δήλωση. Θα πληρώσετε το μικρότερο ποσό όπως καθορίζεται από το φύλλο εργασίας.

Εάν λάβατε μια εφάπαξ πληρωμή SSDI, θα δείτε το ποσό που περιλαμβάνεται στο Πλαίσιο 3 του εντύπου SSA-1099 που ελήφθη από την Υπηρεσία Κοινωνικής Ασφάλισης.

Τα φύλλα εργασίας που παρέχονται στο IRS Publication 915 μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τον προσδιορισμό του φορολογητέου τμήματος μιας αναδρομικής πληρωμής SSDI.

Αυτοί οι υπολογισμοί αντιμετωπίζονται καλύτερα με λογισμικό προετοιμασίας φόρων ή χρησιμοποιώντας έναν φορολογικό επαγγελματία για να προετοιμάσετε την επιστροφή σας.