Διαθέτετε έναν ιατρικό ευέλικτο λογαριασμό δαπανών (FSA) που σας αποζημιώνει για ιατρικά έξοδα, όπως εκπίπτει η ασφάλιση υγείας σας, copays και ασφάλιση; Πρόκειται να απολυθείτε, να παραιτηθείτε από τη δουλειά σας ή να αποσυρθείτε; Η γνώση του τι θα συμβεί στον ευέλικτο λογαριασμό δαπανών σας όταν χάσετε τη δουλειά σας θα σας βοηθήσει να κάνετε έξυπνες επιλογές.
εικόνες altrendo / Altrendo / Getty ImagesΤο FSA σας συνδέεται με την εργασία σας
Η ικανότητά σας να χρησιμοποιήσετε το FSA συνδέεται με την εργασία σας. Ωστόσο, εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις για συνεχή κάλυψη της FSA από την COBRA, ενδέχεται να μπορείτε να συνεχίσετε να χρησιμοποιείτε την FSA ακόμη και μετά την απώλεια ή την εγκατάλειψη της εργασίας σας.
Εάν η επέκταση COBRA της FSA σας είναι διαθέσιμη, είναι σημαντικό να θυμάστε ότι ο πρώην εργοδότης σας δεν θα ταιριάζει με τις εισφορές FSA εκ μέρους σας, ακόμα κι αν το έκανε όταν απασχοληθήκατε. Αντ 'αυτού, θα κάνετε αυτές τις συνεισφορές με χρήματα μετά τον φόρο, συν 2% διοικητική χρέωση.
Επομένως, δεν υπάρχει συνεχές φορολογικό πλεονέκτημα για την εκλογή της COBRA για FSA, εκτός από τη δυνατότητα να ζητήσετε επιστροφή χρημάτων για κεφάλαια που παρέμεναν ακόμη στην FSA όταν συνέβη η απώλεια θέσεων εργασίας.
Χρήματα σε FSA όταν τελειώνει η εργασία
Τα χρήματα που δεν έχουν χρησιμοποιηθεί στην FSA σας μεταβιβάζονται στον εργοδότη σας μετά την αποχώρησή σας ή την απώλεια της εργασίας σας, εκτός εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις και επιλέξετε COBRA συνεχή κάλυψη της FSA σας.
Ακόμα κι αν είστε σε θέση να συνεχίσετε το FSA με το COBRA, τα χρήματά σας FSA δεν μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την πληρωμή μηνιαίων ασφαλίστρων υγείας COBRA, ούτε μπορούν να χρησιμοποιηθούν για ασφάλιστρα υγείας εκτός COBRA, όπως αυτά που προσφέρονται μέσω της υγείας κάθε κράτους ασφαλιστική ανταλλαγή.
Εάν δεν πληροίτε τις προϋποθέσεις για να συνεχίσετε το FSA μέσω COBRA, θα θελήσετε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα στον Ευέλικτο λογαριασμό δαπανών σας πριν από τη λήξη της εργασίας σας, ώστε να μην χάσετε τα χρήματα.
Χρησιμοποιώντας χρήματα FSA και ακόμη περισσότερα
Ας υποθέσουμε ότι αφήνετε τη δουλειά σας τον Μάρτιο και θέλετε να εξαντλήσετε την FSA. Τα καλά νέα είναι ότι μπορεί να είναι δυνατόν να αφαιρέσετε περισσότερα χρήματα από το FSA από ό, τι το βάλατε. Πως?
Η FSA σας θα πληρώσει για επιλέξιμες ιατρικές δαπάνες έως το ποσό που δεσμευτήκατε να συνεισφέρετε για ολόκληρο το έτος, ακόμη και αν δεν έχετε συνεισφέρει ακόμη πολλά. Το IRS περιορίζει το ποσό που οι εργαζόμενοι μπορούν να συνεισφέρουν στις FSA τους κάθε χρόνο και οι εργοδότες μπορούν να επιβάλλουν χαμηλότερα ανώτατα όρια εάν το επιλέξουν.
Οι εργαζόμενοι μπορούν να επιλέξουν να συνεισφέρουν μέχρι το μέγιστο επιτρεπόμενο ποσό βάσει του σχεδίου τους, αλλά πρέπει να καθορίσουν το ποσό της συνεισφοράς τους πριν από την έναρξη του έτους προγράμματος και δεν μπορούν να το αλλάξουν κατά τη διάρκεια του έτους, εκτός εάν έχουν προκριματικό γεγονός.
Τροποποιημένοι κανόνες 2020-2022 COVID-19
Για το 2020 και το 2021 (και σε ορισμένες περιπτώσεις, το 2022), το IRS έχει χαλαρώσει αυτούς τους κανόνες για την αντιμετώπιση της πανδημίας COVID-19:
- Οι εργοδότες επιτρέπεται (αλλά δεν απαιτείται) να δίνουν στους υπαλλήλους την επιλογή να ξεκινήσουν, να σταματήσουν ή να αλλάξουν τα ποσά της συνεισφοράς FSA στα μέσα του έτους, χωρίς προκριματικό συμβάν (αυτό αρχικά εφαρμόστηκε μόνο για προγραμματισμό αλλαγών το 2020, αλλά το νομοσχέδιο για τις πιστώσεις που τέθηκε σε ισχύ στα τέλη του 2020 επέκτεινε αυτήν την πρόβλεψη και στα έτη προγραμματισμού 2021).
- Το IRS επέτρεψε στους εργοδότες να παρατείνουν τις περιόδους χάριτος ή τα έτη προγραμματισμού που είχαν προγραμματιστεί να λήξουν σε κάποιο σημείο το 2020, δίνοντας στους υπαλλήλους μέχρι το τέλος του 2020 να χρησιμοποιούν τα υπόλοιπα κεφάλαια της FSA.
- Για τα έτη προγραμματισμού που έληξαν το 2020, τα αχρησιμοποίητα ποσά μπορούν να μεταφερθούν έως το 2021, χωρίς όριο στο ποσό μεταφοράς. Και για τα έτη προγραμματισμού που λήγουν το 2021, τα αχρησιμοποίητα ποσά μπορούν να μεταφερθούν έως το 2022, χωρίς όριο στο ποσό μεταφοράς.
Ας υποθέσουμε ότι συμφωνήσατε να συνεισφέρετε 2.000 $ κατά τη διάρκεια του έτους. Μέχρι τον Φεβρουάριο, έχετε συνεισφέρει περίπου 333 $ όταν σπάσετε τον καρπό σας. Η FSA σας θα σας αποζημιώσει για τα συνολικά 2.000 $ που υποσχεθήκατε να συνεισφέρετε εκείνο το έτος (υποθέτοντας ότι έχετε τόσο πολλά τεκμηριωμένα ιατρικά έξοδα εκτός τσέπης), παρόλο που έχετε κάνει μόνο 333 $ σε συνεισφορές FSA μέχρι στιγμής.
Εάν στη συνέχεια εγκαταλείψετε τη δουλειά σας ή απολυθείτε στις αρχές Μαρτίου, δεν χρειάζεται να επιστρέψετε τη διαφορά $ 1.667. Δεν υπολογίζεται καν ως φορολογητέο εισόδημα.
Τι συμβαίνει με τα 1.667 $ που έπρεπε να συνεισφέρετε, αλλά όχι; Ο εργοδότης σας παίρνει ένα οικονομικό χτύπημα 1.667 $ για αυτό. Όμως, μην αισθάνεστε πολύ ένοχοι. Αυτά τα έξοδα του εργοδότη αντισταθμίζονται από τα αχρησιμοποίητα κεφάλαια που έχουν κατασχεθεί στον εργοδότη από άλλους υπαλλήλους στο τέλος του έτους.
Ανάλογα με τους κανόνες του εργοδότη, έως και $ 500 μπορούν να μεταφερθούν στον επόμενο χρόνο σε μια FSA ή ο εργοδότης σας μπορεί να επιτρέψει στους υπαλλήλους επιπλέον δυόμισι μήνες μετά το τέλος του έτους να χρησιμοποιήσουν τα υπόλοιπα κεφάλαια FSA - αλλά εκτός από αυτές οι εξαιρέσεις, τα κεφάλαια της FSA που παραμένουν στον λογαριασμό χάνεται κάθε χρόνο. (Όπως προαναφέρθηκε, υπάρχουν εξαιρέσεις σε αυτά τα όρια για τα έτη προγραμματισμού που λήγουν το 2020 και το 2021, επιτρέποντας τη μεταφορά απεριόριστων κεφαλαίων για χρήση το 2021 και / ή 2022. Αυτό οφείλεται στην πανδημία COVID-19 και οι κανόνες έχουν προγραμματιστεί να επανέλθουν στα κανονικά όρια μετά από αυτό).
Τρόποι χρήσης των κεφαλαίων FSA
Εάν δεν είστε άρρωστοι, μην ανησυχείτε. Υπάρχουν διάφοροι τρόποι για να καταναλώσετε γρήγορα τα χρήματά σας FSA. Εδώ είναι μερικές δυνατότητες που θα σας βοηθήσουν να αποφύγετε την απώλεια χρημάτων που απομένουν στο FSA σας όταν αφήσετε τη δουλειά σας.
Λάβετε ελέγχους
Λάβετε έναν έλεγχο - ή περισσότερα. Βεβαιωθείτε ότι είστε ενημερωμένοι για την ετήσια φυσική σας κατάσταση και ελέγξτε με άλλους γιατρούς που επιβλέπουν οποιαδήποτε θεραπεία λαμβάνετε.
Σύμφωνα με το ACA, δεν υπάρχει κόστος για ένα ευρύ φάσμα προληπτικής φροντίδας (εφ 'όσον το πρόγραμμά σας δεν είναι παππού), αλλά υπάρχουν πρόσθετες υπηρεσίες που μπορούν να παρέχονται κατά τη διάρκεια μιας επίσκεψης ευεξίας που θα επιβαρύνονται με χρεώσεις.
Αγοράστε νέα γυαλιά
Τώρα είναι μια υπέροχη στιγμή για να ελέγξετε τα μάτια σας και να αγοράσετε τον εαυτό σας όσα ζεύγη γυαλιών (ή επαφών) όπως νομίζετε ότι θα χρειαστείτε για το εγγύς μέλλον. Και μην ξεχνάτε τα γυαλιά ηλίου! Εφόσον τα γυαλιά ηλίου περιλαμβάνουν τη συνταγή διόρθωσης της όρασης, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια FSA για να τα αγοράσετε.
Είδη ιατρικής και προσωπικής φροντίδας Restock
Πολλά από τα είδη προς πώληση στα ράφια του τοπικού φαρμακείου σας μπορούν να αγοραστούν με χρήματα της FSA. Και χάρη στον νόμο CARES που θεσπίστηκε το 2020, αυτή η λίστα επεκτείνεται ώστε να περιλαμβάνει αντικείμενα χωρίς συνταγή και προσωπική φροντίδα.
Προϊόντα OTC και εμμηνόρροιας Τώρα επιλέξιμα για FSA
Οι κανόνες που εφαρμόστηκαν το 2020 ως αποτέλεσμα της πανδημίας COVID-19 έχουν επεκτείνει τη λίστα των προϊόντων που είναι επιλέξιμα για την FSA. Τα μη συνταγογραφούμενα φάρμακα και τα εμμηνορροϊκά προϊόντα μπορούν πλέον να αγοραστούν με χρήματα της FSA.
Αυτή η αλλαγή κανόνα είναι μόνιμη. Δεν είναι μόνο για τη διάρκεια της περιόδου έκτακτης ανάγκης COVID-19 και έγινε επίσης αναδρομική στις αρχές του 2020.
Πριν από το νόμο CARES, τα φάρμακα χωρίς ιατρική συνταγή θα μπορούσαν να αγοραστούν μόνο με χρήματα της FSA εάν ο γιατρός σας έγραψε μια συνταγή για το φάρμακο, αλλά αυτό δεν ισχύει πλέον.
Το FSA Store διαθέτει ένα εργαλείο αναζήτησης όπου μπορείτε να εισαγάγετε τον τύπο του προϊόντος που χρειάζεστε και θα σας ενημερώσει εάν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε χρήματα της FSA για να το αγοράσετε. Υπάρχει ένα πολύ ευρύ φάσμα προϊόντων που πληρούν τις προϋποθέσεις για FSA τα οποία όλοι χρησιμοποιούμε σε τακτική βάση, και αυτό μπορεί να αποθηκευτεί εάν χρειάζεστε να καταναλώσετε κεφάλαια FSA.
Πράγματα όπως επίδεσμοι, θερμόμετρα, ένθετα παπουτσιών, προφυλακτικά, τεστ εγκυμοσύνης, αντηλιακό, ταμπόν και εμμηνορροϊκά μαξιλάρια, καθώς και φάρμακα χωρίς ιατρική συνταγή, μπορούν όλα να αγοραστούν με χρήματα που βρίσκονται στο FSA σας - σίγουρα μια καλύτερη επιλογή παρά απλώς χάνει τα χρήματα.
Θεραπεία ψυχικής υγείας
Οι άνθρωποι συχνά βρίσκουν ότι θέλουν να δουν έναν ψυχολόγο, αλλά δεν μπορούν να βρουν κάποιον που να δέχεται την ασφάλιση υγείας τους. Αλλά μπορείτε να χρησιμοποιήσετε χρήματα FSA για να πληρώσετε για φροντίδα ψυχικής υγείας, αρκεί να θεωρείται ιατρικά απαραίτητο (δηλ. Πρόκειται για τη θεραπεία ενός προβλήματος ψυχικής υγείας και όχι για τη γενική ευεξία).
Ανάλογα με τις περιστάσεις, ίσως χρειαστεί να λάβετε μια επιστολή ιατρικής ανάγκης για να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαιά σας FSA, οπότε βεβαιωθείτε ότι κάνετε ερωτήσεις και κατανοείτε τι χρειάζεται πριν βασιστείτε στα κεφάλαια FSA για θεραπεία.
Επιλογές θεραπείες
Σκεφτήκατε οποιοδήποτε είδος χειρουργικής ή άλλης ιατρικής περίθαλψης, αλλά να το αναβάλλετε για πιο βολικό χρόνο; Τωρα ειναι η ωρα. Ανάλογα με το σχέδιό σας, ενδέχεται να μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα στο FSA σας για να πληρώσετε για ιατρικά απαραίτητες θεραπείες όπως ο βελονισμός και η χειροπρακτική φροντίδα.
Μπορείτε να πάρετε ένα HSA μαζί σας
Εάν ο εργοδότης σας προσφέρει ένα υψηλό πρόγραμμα έκπτωσης υγείας (HDHP) που πληροί τις προϋποθέσεις HSA και εγγραφείτε σε αυτό, θα έχετε την επιλογή να τοποθετήσετε χρήματα σε έναν λογαριασμό ταμιευτηρίου υγείας (HSA).
Η HSA σάς επιτρέπει να εξοικονομήσετε χρήματα προ φόρων για να πληρώσετε για ιατρικά έξοδα, όπως και η FSA. Όμως, τα φορολογικά πλεονεκτήματα ενός HSA είναι πολύ ισχυρότερα από αυτά ενός FSA. Υπάρχουν πολλές διαφορές μεταξύ των FSA και των HSA, παρά το γεγονός ότι και οι δύο είναι ένας φορολογικά επωφελής τρόπος πληρωμής για ιατρικά έξοδα.
Εάν έχετε HSA και αφήσετε τη δουλειά σας, τα χρήματα πηγαίνουν μαζί σας. Αυτό ισχύει ακόμη και αν τα χρήματα στο HSA σας έχουν κατατεθεί από τον εργοδότη σας για λογαριασμό σας (σε αντίθεση με τις δικές σας εισφορές).
Και δεν υπάρχει κανόνας "χρησιμοποιήστε το ή χάστε το" με τους HSA, οπότε αν δεν χρειάστηκε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαιά σας HSA για ιατρικά έξοδα και εσείς (και / ή ο εργοδότης σας) συνεισφέρετε χρήματα στην HSA για αρκετά χρόνια, εσείς θα μπορούσε να έχει μια καλή αποταμίευση στον λογαριασμό.
Όταν αφήνετε τη δουλειά σας, όλα αυτά τα χρήματα εξακολουθούν να είναι δικά σας. Εάν μεταβείτε σε ένα νέο HDHP (ή διατηρήσετε το υπάρχον HDHP μέσω COBRA), μπορείτε να συνεχίσετε να τοποθετείτε χρήματα στο HSA σας.
Εάν μεταβείτε σε ένα νέο πρόγραμμα ασφάλισης υγείας αυτόδεν είναιένα HDHP (ίσως ο νέος σας εργοδότης προσφέρει μόνο ένα πρόγραμμα υγείας που δεν διαθέτει πιστοποίηση HSA), δεν μπορείτε να συνεισφέρετε περισσότερα χρήματα στο HSA σας (έως ότου έχετε ξανά κάλυψη HDHP). Ωστόσο, μπορείτε να συνεχίσετε να αποσύρετε χρήματα από την HSA για να καλύψετε τις ιατρικές σας δαπάνες εκτός του νέου σας προγράμματος.
Εάν έχετε HSA, δεν χρειάζεται να παλέψετε για να καταναλώσετε τα χρήματα στον λογαριασμό όταν σκοπεύετε να αποχωρήσετε από τη δουλειά σας - ή στο τέλος κάθε έτους.
Ένα άλλο πλεονέκτημα ενός HSA έναντι ενός FSA είναι ότι εάν έχετε χρήματα στο HSA όταν εγκαταλείπετε τη δουλειά σας, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια HSA για να πληρώσετε τα ασφάλιστρα COBRA ή τα ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας που πληρώνονται ενώ λαμβάνετε όρια ανεργίας. Τα χρήματα δεν μπορούν ποτέ να χρησιμοποιηθούν για την πληρωμή οποιουδήποτε είδους ασφαλίστρων υγείας, ανεξάρτητα από την κατάσταση.
.jpg)
.jpg)
